{"product_id":"modelisation-du-risque-de-credit-bancaire-les-enjeux-de-la-norme-ifrs-9-paperback","title":"Modélisation du risque de crédit bancaire: Les enjeux de la norme IFRS 9 - Paperback","description":"\u003cdiv\u003e\u003cp style=\"text-align: right;\"\u003e\u003ca href=\"https:\/\/reportcopyrightinfringement.com\/\" target=\"_blank\" rel=\"nofollow\"\u003e\u003cb\u003eReport copyright infringement\u003c\/b\u003e\u003c\/a\u003e\u003c\/p\u003e\u003c\/div\u003e\u003cp\u003eby \u003cb\u003eZoh Tia Modeste Vahi\u003c\/b\u003e (Author), \u003cb\u003eIssa Gueye\u003c\/b\u003e (Foreword by)\u003c\/p\u003e\u003cp\u003eDans un contexte où la maîtrise du risque de crédit conditionne la solidité, la rentabilité et la réputation des institutions financières, cet ouvrage propose une lecture claire, rigoureuse et appliquée de la norme IFRS 9. Elle exige que les banques évaluent leurs risques de crédit de façon anticipée, en estimant les pertes attendues sur les prêts dès leur octroi. Il décrypte les paramètres essentiels que sont la PD (probabilité de défaut), la LGD (perte en cas de défaut) et la EAD (exposition au défaut), véritables piliers du calcul des pertes de crédit attendues.\u003cbr\u003e La norme IFRS 9 repose sur trois axes principaux la classification des actifs financiers, l'évaluation à la juste valeur ou au coût amorti, et la comptabilisation des pertes de crédit attendues ECL (perte en cas de défaut) afin de mieux refléter la réalité du risque de crédit.\u003cbr\u003e Alliant rigueur scientifique, approche pédagogique et expérience de terrain, l'auteur offre une méthode intégrée de modélisation du risque, enrichie d'exemples concrets, de schémas d'analyse et de procédures pratiques directement applicables en milieu bancaire.\u003cbr\u003e Pensé pour les économies africaines et émergentes, ce manuel vise à combler le fossé entre théorie et pratique en adaptant les outils de la finance moderne aux réalités opérationnelles.\u003cbr\u003e Véritable guide de référence, il s'adresse aux professionnels du risque, dirigeants, auditeurs, superviseurs, chercheurs et étudiants désireux de comprendre et maîtriser les nouveaux standards internationaux. En définitive, cet ouvrage constitue une contribution majeure au renforcement de la gouvernance, de la résilience et de la crédibilité du système bancaire africain.\u003c\/p\u003e\n            \u003cdiv\u003e\n\u003cstrong\u003eNumber of Pages:\u003c\/strong\u003e 270\u003c\/div\u003e\n            \u003cdiv\u003e\n\u003cstrong\u003eDimensions:\u003c\/strong\u003e 0.57 x 9.25 x 6.02 IN\u003c\/div\u003e\n            \u003cdiv\u003e\n\u003cstrong\u003ePublication Date:\u003c\/strong\u003e December 18, 2025\u003c\/div\u003e\n            ","brand":"BooksCloud","offers":[{"title":"Default Title","offer_id":48629015085305,"sku":"9782336576800","price":34.0,"currency_code":"USD","in_stock":true}],"thumbnail_url":"\/\/cdn.shopify.com\/s\/files\/1\/0789\/2782\/3097\/files\/PQVXmXbLNI9782336576800.webp?v=1783059125","url":"https:\/\/bookscloud.io\/products\/modelisation-du-risque-de-credit-bancaire-les-enjeux-de-la-norme-ifrs-9-paperback","provider":"BooksCloud Book Dropshipping","version":"1.0","type":"link"}